Lowe’s Cos. Inc. (LOW)



Perfil Corporativo

Informações básicas sobre a Lowe’s Cos. Inc.


Declarações financeiras

Declaração de renda

A demonstração do resultado (demonstração dos resultados) informa o desempenho da Lowe’s Cos. Inc., o resultado de suas atividades operacionais.

Demonstração do resultado abrangente

O lucro abrangente é a mudança no patrimônio líquido (patrimônio líquido) da Lowe’s Cos. Inc. durante um período decorrente de transações e outros eventos e circunstâncias de fontes não-proprietárias. Inclui todas as mudanças no patrimônio líquido durante um período, exceto aquelas resultantes de investimentos de proprietários e distribuições a proprietários.

Balanço: ativos

O ativo relata as principais classes e quantidades de recursos pertencentes ou controlados pela Lowe’s Cos. Inc ..

Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido

O passivo e o patrimônio líquido reportam as principais classes e valores de reivindicações externas sobre ativos e contribuições de capital de proprietários e outras fontes de capital geradas internamente.

Demonstração do fluxo de caixa

A demonstração do fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos e pagamentos em dinheiro da Lowe’s Cos. Inc. durante um período contábil, mostrando como essas falhas de caixa vinculam o saldo final de caixa ao saldo inicial mostrado no balanço da Lowe’s Cos. Inc ..


Demonstrações financeiras de tamanho comum

Demonstração de resultados de tamanho comum

Componentes da demonstração de resultados (receitas e despesas) mostrados como porcentagem do total de vendas.

Balanço de tamanho comum: ativos

Componentes de ativos mostrados como porcentagem do total de ativos.

Balanço de tamanho comum: passivo e patrimônio líquido

Passivos e componentes do patrimônio líquido apresentados como porcentagem do total do passivo e patrimônio líquido.


Análise de índices financeiros

Análise de índices de liquidez

Mede a adequação de recursos de caixa da Lowe’s Cos. Inc. para atender às suas obrigações de caixa no curto prazo.

Análise dos rácios de solvência

Examina a estrutura de capital da Lowe’s Cos. Inc. em termos de combinação de suas fontes de financiamento e a capacidade da empresa de satisfazer suas obrigações de dívida e investimento de longo prazo.


Avaliação relativa

Índices de avaliação de ações ordinárias

A técnica de avaliação relativa determina o valor da Lowe’s Cos. Inc. comparando-o com entidades similares (como setor ou setor) com base em várias proporções relativas que comparam o preço das ações com variáveis relevantes que afetam o valor das ações, como ganhos, livros valor e vendas.

Valor da empresa (EV)

O valor da empresa é o valor total da empresa (o valor de mercado do patrimônio líquido, da dívida e do patrimônio líquido) menos o valor do caixa e dos investimentos de curto prazo.

Valor da empresa sobre o EBITDA (EV/EBITDA)

Para calcular o EBITDA, os analistas começam com o lucro líquido. A esse número de ganhos são adicionados juros, impostos, depreciação e amortização. O EBITDA como número de pré-juros é um fluxo para todos os provedores de capital.

Valor da empresa sobre FCFF (EV/FCFF)

Fluxo de caixa livre para a empresa é o fluxo de caixa disponível para os fornecedores de capital da Lowe’s Cos. Inc. após o pagamento de todas as despesas operacionais e o investimento necessário em capital de giro e capital fixo.

Preço sobre FCFE (P/FCFE)

Fluxo de caixa livre para patrimônio líquido é o fluxo de caixa disponível para os acionistas da Lowe’s Cos. Inc. após o pagamento de todas as despesas operacionais, juros e principal e investimentos necessários em capital de giro e capital fixo.


Avaliação de fluxo de caixa descontado (DCF)

Capital de modelo de precificação de ativos (CAPM)

CAPM é uma teoria concentrada em derivar as taxas de retorno esperadas sobre ativos de risco com base nos níveis sistemáticos de risco dos ativos. Risco sistemático é a variabilidade dos retornos devido a fatores macroeconômicos que afetam todos os ativos de risco. Não pode ser eliminado pela diversificação.

Modelo de desconto de dividendos (DDM)

O modelo de desconto de dividendos (DDM) é uma técnica para estimar o valor de uma ação da emissão de ações ordinárias da Lowe’s Cos. Inc. como o valor presente de todos os dividendos futuros.

Valor presente do fluxo de caixa livre para a empresa (FCFF)

A abordagem de avaliação da FCFF estima o valor da empresa como o valor presente do futuro da FCFF descontado ao custo médio ponderado de capital (WACC).

Valor presente do fluxo de caixa livre no patrimônio líquido (FCFE)

A abordagem de avaliação do FCFE estima o valor do patrimônio líquido como o valor presente do futuro do FCFE descontado à taxa de retorno requerida sobre o patrimônio líquido.


Valor agregado econômico (EVA)

Valor agregado econômico (EVA)

Medida de desempenho da gerência interna que compara o lucro operacional líquido após impostos ao custo total de capital. Indica como os projetos Cos. Inc. da Lowe são lucrativos como um sinal de desempenho gerencial.

Índice de retorno do capital (ROC)

A relação retorno sobre capital (ROC) é após a taxa de retorno do imposto sobre os ativos líquidos da empresa.

Valor adicionado de mercado (MVA)

O valor adicionado de mercado é uma medida do valor que a Lowe’s Cos. Inc. criou em excesso dos recursos já comprometidos com a empresa.


Tendências de longo prazo

Índice de liquidez atual
desde 2005

Índice de liquidez da Lowe’s Cos. Inc. calculado como ativo circulante dividido pelo passivo circulante.

Dívida sobre capital próprio
desde 2005

Índice de solvência da Lowe’s Cos. Inc. calculado como dívida total dividida pelo patrimônio líquido total.

Índice de retorno dos ativos (ROA)
desde 2005

Índice de rentabilidade da Lowe’s Cos. Inc. calculado como receita líquida dividida pelo total de ativos.

Relação preço / lucro (P/E)
desde 2005

O índice P / E informa ao analista quanto um investidor em ações ordinárias da Lowe’s Cos. Inc. paga por dólar do lucro atual.

Relação preço / vendas (P/S)
desde 2005

Uma justificativa para o índice P / S é que as vendas, como resultado principal de uma demonstração de resultados, geralmente estão menos sujeitas a distorção ou manipulação do que outros fundamentos, como EPS ou valor contábil. As vendas também são mais estáveis que os ganhos e nunca negativas.

Relação preço / valor contábil (P/BV)
desde 2005

A relação P / BV é interpretada como um indicador do julgamento do mercado sobre a relação entre a taxa de retorno exigida pela Lowe’s Cos. Inc. e sua taxa de retorno real.


Análise

Ajustes às Demonstrações Financeiras

Diferenças nos métodos contábeis afetam as comparações entre as empresas, e os analistas fazem ajustes nas demonstrações financeiras reportadas no interesse da comparabilidade.

Rácios Ajustados

As diferenças nos métodos contábeis afetam as comparações do índice financeiro entre as empresas, e os analistas fazem ajustes nas informações financeiras reportadas no interesse da comparabilidade.


Qualidade de Relatórios Financeiros

Acréscimos Agregados

A qualidade dos relatórios financeiros refere-se à precisão com que as demonstrações financeiras reportadas de Lowe’s Cos. Inc. refletem seu desempenho operacional e a sua utilidade para prever fluxos de caixa futuros.
Acréscimos agregados que derivam medidas do componente de acumulação dos ganhos de Lowe’s Cos. Inc..